FATCA
PORTFOLIO INVESTMENT S.A. es una Institución Financiera que opera en el marco de la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras (“Foreign Account Tax Compliance Act” FATCA) de los Estados Unidos de América como FFI (“Foreign Financial Institution”). Asimismo,se rige dentro de lo establecido en la Resolución CNV 631/14 en donde refiere a las disposiciones vinculadas a la Ley FATCA, para lo cual PORTFOLIO INVESTMENT S.A. deberá arbitrar las medidas necesarias para identificar los titulares de cuentas alcanzados por dicho estándar.
En consecuencia, los legajos de clientes deberán incluir en el caso de personas físicas la información sobre nacionalidad, país de residencia fiscal y número de identificación fiscal en ese país, domicilio y lugar y fecha de nacimiento. En el caso de las personas jurídicas y otros entes, la información deberá comprender país de residencia fiscal, número de identificación fiscal en ese país y domicilio.
